Bean Stock

Was ist das, und warum erhalte ich es?

1042-S: Einkünfte einer ausländischen Person in den USA unter Vorbehalt der Quellensteuer
Auf diesem Formular wird in den USA bezogenes Einkommen von nicht in den USA Ansässigen erfasst.

1099-B: Einnahmen aus Maklergeschäften und Tauschhandel
Auf diesem Formular werden Einnahmen aus Maklergeschäften und Tauschhandel für den Verkäufer und die US-Steuerbehörde Internal Revenue Service (IRS) erfasst.

Ergänzende Informationen
Dieses Formular enthält zusätzliche Informationen zur Ergänzung deines 1099-B aufgrund von Kostengrundlagen, die es Maklern nicht mehr erlauben, das reguläre Einkommen einzubeziehen.

1099-DIV: Dividenden und Ausschüttungen
Dieses Formular wird von Börsenmaklern und anderen Finanzinstituten verwendet, um Dividenden und sonstige Ausschüttungen für Steuerzahler und die IRS zu erfassen.

W-8BEN: Bescheinigung über den ausländischen Status des wirtschaftlichen Eigentümers für die Steuereinbehaltung in den USA
Dieses Formular muss von Ausländern ausgefüllt werden, die ihren Status als Nicht-US-Bürger bestätigen möchten.

Aktienzuteilung für Österreich (PDF)

Aktienzuteilung für die Schweiz (PDF)

Bei Bean Stock geht es darum, Partner am Erfolg des Unternehmens teilhaben lassen. Auch wenn der Aktienkurs nicht unser einziges Erfolgsmaß ist, wirkt sich ein Anstieg des Aktienkurses direkt auf den Wert der Starbucks-Aktien aus, die unsere Partner aus ihren Bean Stock-Anteilen erhalten können.

Du brauchst dich hierfür nicht zu registrieren. Du bist anspruchsberechtigt, wenn du:

• Zum 1. Mai des Steuerjahres vor dem Zuteilungsdatum bei Starbucks beschäftigt warst,
• eine Position unterhalb der Direktoren-Ebene innehast und
• in einem unternehmenseigenen Coffee House tätig bist (lizenzierte bzw. als Franchise geführte Coffee Houses sind nicht teilnahmeberechtigt).

Jedes Jahr beurteilt der Vorstand von Starbucks die Leistung unseres Unternehmens und berücksichtigt zusätzlich die strategischen und finanziellen Ziele für das kommende Jahr, um den wirtschaftlichen Wert der Bean Stock-Anteile des aktuellen Jahres zu bestimmen.

Die Anzahl deiner Bean Stock-Anteile kann von Jahr zu Jahr variieren und zwar in Abhängigkeit von deiner Tätigkeit (Einzelhandel) oder von deinem auf das Jahr umgerechnete Gehalt (Nicht-Einzelhandel) am letzten Tag des Geschäftsjahres sowie nach der Schlussnotierung der Starbucks-Aktie am Zuteilungsdatum. Die Anzahl der Bean Stock-RSUs, die du erhältst, wird berechnet, indem der wirtschaftliche Wert durch die Schlussnotierung der Starbucks-Aktie am Zuteilungsdatum dividiert wird.

Wenn du den aktuellen Wert deiner Bean Stock-Anteile berechnen möchtest, multipliziere einfach die Anzahl der RSUs mit dem aktuellen Kurs der Starbucks-Aktien.

Bean Stock wird in Form von Aktienzuteilungen (Restricted Stock Units, RSU) gewährt, die dir das Recht geben, am Ende des Übertragungszeitraums eine bestimmte Anzahl von Starbucks-Aktien zu erhalten. Wenn deine RSUs übertragen werden, erhältst du für jede RSU eine Starbucks-Aktie (abzüglich Steuern, sofern in deinem Land zutreffend).

Was mit deinen Bean Stock-Anteilen geschieht, wenn du aus dem Unternehmen ausscheidest

Der Zeitraum bis zur Übertragung ist im Grunde genommen eine Wartezeit, während der du unterbrechungsfrei bei Starbucks beschäftigt gewesen sein musst. Bean Stock wird innerhalb von zwei Jahren übertragen. Die ersten 50 % der Zuteilung werden am ersten Jahrestag nach der Zuteilung übertragen, die anderen 50 % am zweiten Jahrestag. Wenn deine Bean Stock-Anteile übertragen werden, erhältst du Starbucks-Aktien, die du entweder verkaufen oder behalten kannst.

In Abhängigkeit von deinem Wohn- und/oder Arbeitsort musst du bei Übertragung der Bean Stock-Anteile möglicherweise Steuern auf den aktuellen Marktpreis der Aktien zahlen. Durch die Reduktion der Anzahl der übertragenen Anteile in Höhe des fälligen Steuerbetrags erfüllt Starbucks alle Verpflichtungen zum Einbehalt von Lohnsteuer und Sozialversicherungsabgaben. Dies wird als „Netting-Verfahren von Aktienanteilen“ bezeichnet. Die verbleibenden Aktienanteile werden kurz nach dem Übertragungsdatum auf dein Fidelity-Aktienplan-Konto eingezahlt.

Wenn du deine erste Bean Stock-Zuteilung erhältst, wird auf netbenefits.com automatisch ein Fidelity-Aktienplan-Konto für dich eingerichtet. Bei Anspruchsberechtigung wirst du Anfang Dezember darüber benachrichtigt, wann deine Bean Stock-Zuteilung auf deinem Konto eingesehen werden kann.

Starbucks ist schon lange bekannt dafür, durch Bean Stock in seine Partner zu investieren. Es ist wichtig, dass du den Wert deiner Bean Stocks und die Funktionsweise des Plans verstehst. Du musst dein Aktienplankonto eröffnen (pdf) und deine Zuteilung annehmen (pdf), um Verkaufserlöse deiner Bean Stock-Anteile erhalten zu können.